Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Банкротство индивидуальных предпринимателей

Любая предпринимательская деятельность, будь то IT-консалтинг, ветеринарные услуги или выращивание помидоров, сопряжена с риском материальных потерь, масштабы которых нередко ставят под сомнение успешное поддержание статуса индивидуального предпринимателя в будущем. Если прибавить к этому повышение налоговых ставок и прочие административно-финансовые препоны, с которыми то и дело сталкивается бизнесмен на ниве частного предпринимательства, становится ясно, почему банкротство ИП в наш век становится все более распространенным явлением.

Как говорится, «предупрежден – значит, вооружен», поэтому любому индивидуальному предпринимателю полезно знать, как строится процедура признания его финансовой несостоятельности и какие последствия это может иметь как для личности предпринимателя, так и для его бизнес-перспектив.

Признаки финансовой несостоятельности ИП

Банкротство – это далеко не всегда унизительная процедура, приводящая к неизбежному краху бизнеса и наносящая непоправимый вред репутации его основателя. Наоборот – часто ИП прибегают к осознанному банкротству, чтобы получить возможность возродить бизнес в будущем, избежать преследования налоговиков, сохранить ценное имущество и др.

Однако банкротство ИП требует юридической конкретики, и если предприниматель, к примеру, отказывается платить по счетам, провозглашая себя банкротом, или кредиторы отзываются о нем, как о банкроте, то все это – не более чем голословные утверждения. Право на установление и признание факта банкротства по закону принадлежит только суду, а значит, законодательно подтвердить финансовую несостоятельность ИП можно только получив на руки соответствующее решение суда, основанное на материалах статьи 25 Гражданского Кодекса РФ, статьи 214 Законе о банкротстве и других постановлений.

Существуют и так называемые первичные признаки банкротства ИП, руководствуясь которыми суд выносит решение:

  • нарушение 3-месячного срока выплаты задолженности ИП перед кредиторами
  • превышение стоимости долговых обязательств над стоимостью имущества ИП
  • сумма непогашенного долга свыше 10 тысяч рублей

Только при наличии всех трех признаков арбитражный суд принимает к рассмотрению дело о банкротстве предпринимателя. При этом любые задолженности, возникшие по причине деятельности ИП как физического лица, не являются основанием для будущего банкротства ИП и рассматриваются отдельно (например, путем возбуждения судом параллельного дела о банкротстве физического лица).

Виды требований кредиторов в отношении ИП

Требования кредиторов в отношении индивидуального предпринимателя признаются справедливыми, если они имеют денежный характер:

  • обязательные платежи – сборы, налоги и т. д.
  • задолженности по гражданско-правовым сделкам
  • иные задолженности по основаниям, предусмотренным ГК РФ

Все натуральные, не денежные претензии кредиторов к должнику, признаются необоснованными.

Порядок обращения в суд с заявлением на банкротство ИП

Так же, как и в случае с банкротством юридического лица, правом на подачу заявления для инициирования процедуры банкротства ИП, обладает сам предприниматель, конкурсные кредиторы или федеральные уполномоченные органы. В отдельных случаях на банкротство могут подавать и органы исполнительной власти и местного самоуправления – например, если предприниматель несвоевременно вносил плату за арендованное им нежилое помещение, собственником которого является муниципальный орган. К исковому заявлению прилагаются множество документов: списки кредиторов, суммы заложенностей, перечень имущества ИП и т. д.

При этом, сам должник может подать на банкротство даже при отсутствии выраженных признаков финансовой несостоятельности ИП. Разумеется, в этом случае он должен доказать тот факт, что неустойчивость его финансового положения гарантированно приведет к невозможности погашения задолженностей перед кредиторами как в текущем периоде, так и в будущем.

Таким образом, предпринимателю приходится тонко балансировать между двумя опасными крайностями. С одной стороны, подав заявление на признание банкротом позже, чем это сделали кредиторы, предприниматель лишается множества преимуществ. С другой – если суд признает действия ИП как попадающие под признаки фиктивного и преднамеренного банкротства, бизнесмену, в зависимости от размера ущерба кредиторам, грозит штраф до 300 тысяч рублей, дисквалификация или даже лишение свободы до 6 лет.

Тем не менее, существует несколько условий, в соответствии с которыми ИП обязан инициировать процедуру банкротства:

  • полное удовлетворение должником требований одного или нескольких кредиторов приведет к невозможности исполнить долговые обязательства перед остальными
  • ИП не в состоянии уплатить обязательные платежи
  • наложение взысканий на имущество должника значительно осложнит или остановит будущую хозяйственную деятельность ИП

Если при данных обстоятельствах ИП не обратится с исковым заявлением на банкротство, ему грозит административная ответственность.

Последствия банкротства ИП

Банкротство индивидуального предпринимателя несет за собой следующие последствия:

  • потеря государственной регистрации в качестве ИП
  • аннулирование всех выданных предпринимателю лицензий на хозяйственную деятельность
  • невозможность новой регистрации как ИП в течение 5 лет с момента вынесения судом решения о банкротстве

Тем не менее, в соответствии со статьей 216 ФЗ, потеря права регистрации физического лица как частного предпринимателя не запрещает ему становиться участником или даже основателем юридического лица.

Можно ли спасти личное имущество гражданина при банкротстве ИП?

Главным отличием банкротства ИП от банкротства предприятия является тот факт, что за свои долги ИП отвечает, в том числе, личным имуществом. То есть, на предпринимателя по части имущества также распространяются правила банкротства физических лиц. Кроме того, в реестр требований могут включаться и личные долги предпринимателя как физлица (например, взятые им потребительские кредиты). Вот почему многие должники стараются подать заявление на банкротство не сразу, пытаясь в короткий срок вывести из-под владения ИП имущество, которое должно было быть включено в конкурсную массу для последующего погашения долгов. Например, передать квартиру, автотранспорт или другие активы путем отчуждения за символическую плату своим ближайшим родственникам.

Вероятнее всего, в процессе проведения процедуры банкротства подобные сделки с заинтересованностью будут аннулированы, поэтому не стоит пытаться обойти закон. Гораздо разумнее – заранее позаботиться о выборе достойного арбитражного управляющего. Именно он станет ключевой фигурой на всех этапах банкротства: от организации собрания кредиторов и выступления в суда от лица истца и ответчика до проведения конкурсных торгов имущества и погашения задолженностей кредиторам в порядке очередности. Грамотный арбитражный управляющий поведет дело о банкротстве так, что негативные последствия закрытия ИП с долгами будут сведены к минимуму, а ценное личное имущество – спасено.

Права на эту статью принадлежат ООО "СВ Банкротство" и охраняются законодательством. Вы можете разместить эту статью у себя на сайте, либо в блоге только со ссылкой на сайт http://svbankrotstvo.ru

Сергей Стороженко

Автор статьи - Стороженко Сергей Владимирович, руководитель специализированной компании по банкротству , арбитражный и финансовый управляющий, №1 в решении вопросов с долгами

Похожие записи
Банкротство арбитражный суд
Для признания несостоятельности нужна просрочка более 3 месяцев по долгу в сумме более 300 000 р. Погашение части долга не ...
Читать далее
взыскание задолженности
Если бизнес-партнер, задолжавший Вам энную сумму, вовсе не спешит с выплатой долга, то распространенная тактика пассивного ожидания может не только ...
Читать далее
Суть банкротства
«Что такое банкротство? Как походит процедура? Подойдет ли моему бизнесу?» - эти (и многие другие) вопросы задает себе владелец компании, ...
Читать далее
Что делать если кредитор подал заявление о банкротстве?"
Бизнес зачастую является непредсказуемым процессом, поэтому столкнуться с проблемой формирования задолженностей и угрозой признания несостоятельности может практически любая организация. Подобные ...
Читать далее
Отличие ликвидации от банкротства

Юридическое лицо на финальном этапе своего существования может закончить хозяйственную деятельность двумя способами: ликвидацией или банкротством. Оба пути преследуют цель ...
Читать далее